Steuerstufen verstehen

Schreibe bei jeder Aufgabe deinen Lösungsweg auf.

1.
Was passiert in einem progressiven Steuersystem, wenn du in eine höhere Steuerstufe wechselst?
1. a)Deine Steuererstattung erhöht sich
2. b)Nur das Einkommen über der Grenze wird mit dem höheren Satz besteuert
3. c)Du verlierst insgesamt Geld
4. d)Dein gesamtes Einkommen wird mit dem höheren Satz besteuert
Lösung: Nur das Einkommen über der Grenze wird mit dem höheren Satz besteuert
Bei progressiver Besteuerung wird nur das Einkommen INNERHALB jeder Stufe mit diesem Satz besteuert. Der Wechsel in eine höhere Stufe betrifft nur das Einkommen über der Grenze, nicht dein gesamtes Einkommen.
2.
Was ist der Grenzsteuersatz?
1. a)Dein durchschnittlicher Steuersatz
2. b)Die Gesamtsteuer, die du zahlst
3. c)Der Steuersatz auf deinen letzten verdienten Euro
4. d)Der niedrigste Stufensatz
Lösung: Der Steuersatz auf deinen letzten verdienten Euro
Der Grenzsteuersatz ist der Satz, der auf deinen letzten (oder nächsten) verdienten Euro angewendet wird. Er repräsentiert die höchste Stufe, in der du dich befindest, gilt aber nur für Einkommen innerhalb dieser Stufe.
3.
Wenn die erste Steuerstufe 0 bis 10.000 Euro bei 10% ist, wie viel Steuer schuldet man auf 10.000 Euro?
Lösung: 1000
Euro. Da alle 10.000 Euro in die erste Stufe fallen, werden alle mit 10% besteuert.
4.
Wenn du 8.000 Euro verdienst und der Steuersatz für deine Stufe 10% beträgt, wie hoch ist deine Steuer?
Lösung: 800
Euro. Dies ist eine einfache Berechnung, wenn das gesamte Einkommen in eine Stufe fällt.
5.
Berechne die Gesamtsteuer auf 25.000 Euro mit diesen Stufen: 0-10.000 Euro bei 10%, 10.001-40.000 Euro bei 20%.
Lösung: 4000
1. Wie viel Einkommen fällt in die erste Stufe (0-10.000)? 10000
2. Was ist die Steuer auf die erste Stufe bei 10%? 1000
3. Wie viel Einkommen fällt in die zweite Stufe? 15000
4. Was ist die Steuer auf die zweite Stufe bei 20%? 3000
5. Was ist die Gesamtsteuer? 4000
6.
Mit den Stufen 0-10.000 Euro bei 10% und 10.001-40.000 Euro bei 20%, was ist der effektive Steuersatz auf 25.000 Euro? (Antwort als Prozent, z.B. 16)
Lösung: 16
Die Gesamtsteuer beträgt 4.000 Euro. Effektiver Satz = . Das ist niedriger als der Grenzsteuersatz von 20%!
7.
Anna verdient 30.000 Euro. Ihr Grenzsteuersatz ist 20%. Welche Aussage ist WAHR?
1. a)Sie zahlt genau 6.000 Euro Steuern
2. b)Ein Wechsel zu 31.000 Euro würde ihr Nettoeinkommen verringern
3. c)Ihr effektiver Satz ist genau 20%
4. d)Ihr effektiver Satz ist niedriger als 20%
Lösung: Ihr effektiver Satz ist niedriger als 20%
Der effektive Satz ist in einem progressiven System IMMER niedriger als der Grenzsteuersatz. Ein Teil von Annas Einkommen wird zu niedrigeren Sätzen (10%) besteuert, daher ist ihr Durchschnittssatz unter 20%.
8.
Tom verdient 35.000 Euro. Mit den Stufen 0-10.000 bei 10%, 10.001-30.000 bei 15% und 30.001-60.000 bei 25%, berechne seine Gesamtsteuer.
Lösung: 5250
1. Was ist die Steuer auf die ersten 10.000 Euro bei 10%? 1000
2. Wie viel Einkommen ist in der zweiten Stufe (10.001-30.000)? 20000
3. Was ist die Steuer auf die zweite Stufe bei 15%? 3000
4. Wie viel Einkommen ist in der dritten Stufe (30.001-35.000)? 5000
5. Was ist die Steuer auf die dritte Stufe bei 25%? 1250
6. Was ist die Gesamtsteuer? 5250
9.
Maria verdient 40.000 Euro und ihr Grenzsteuersatz ist 22%. Wenn sie eine Erhöhung von 5.000 Euro bekommt, wie viel mehr Nettoeinkommen hat sie?
1. a)3.900 Euro
2. b)Sie würde Geld verlieren
3. c)5.000 Euro
4. d)1.100 Euro
Lösung: 3.900 Euro
Die Erhöhung von 5.000 Euro wird mit dem Grenzsteuersatz von 22% besteuert. Steuer = Euro. Extra netto = Euro. Maria behält immer Geld von einer Erhöhung!
10.
Berechne die Gesamtsteuer UND den effektiven Steuersatz auf 60.000 Euro mit: 0-15.000 bei 10%, 15.001-45.000 bei 20%, 45.001-100.000 bei 30%. Gib den effektiven Satz als ganze Zahl an.
Lösung: 20
1. Was ist die Steuer auf die erste Stufe (15.000 bei 10%)? 1500
2. Was ist die Steuer auf die zweite Stufe (30.000 bei 20%)? 6000
3. Was ist die Steuer auf die dritte Stufe (15.000 bei 30%)? 4500
4. Was ist die Gesamtsteuer? 12000
5. Was ist der effektive Steuersatz (Gesamtsteuer geteilt durch Einkommen, als %)? 20
11.
John verdient 50.000 Euro. Mit den Stufen 0-10.000 bei 10%, 10.001-30.000 bei 15%, 30.001-50.000 bei 25%, was ist sein Nettoeinkommen nach Steuern?
Lösung: 41000
Steuer: Euro. Netto: Euro.
12.
Was ist der effektive Steuersatz?
1. a)Gesamtsteuer geteilt durch Gesamteinkommen
2. b)Der höchste Stufensatz
3. c)Die Differenz zwischen den Stufen
4. d)Die Steuer auf deinen ersten Euro
Lösung: Gesamtsteuer geteilt durch Gesamteinkommen
Der effektive Satz ist deine Gesamtsteuer geteilt durch dein Gesamteinkommen. Er repräsentiert deinen durchschnittlichen Steuersatz über alle Stufen, der immer niedriger ist als dein Grenzsteuersatz.
13.
Lisa verdient 45.000 Euro. Sie kann bis zu 5.000 Euro in ein steuerbegünstigtes Altersvorsorgekonto einzahlen. Mit den Stufen 0-11.000 bei 10%, 11.001-44.000 bei 12%, 44.001-100.000 bei 22%, wie viel Steuer würde sie durch eine Einzahlung von 3.000 Euro sparen?
Lösung: 460
1. Wie viel von Lisas Einkommen ist in der 22%-Stufe? 1000
2. Die 3.000-Euro-Einzahlung reduziert das Einkommen. Wie viel davon kommt aus der 22%-Stufe? 1000
3. Wie viel kommt aus der 12%-Stufe? 2000
4. Gesparte Steuer auf den 22%-Anteil? 220
5. Gesparte Steuer auf den 12%-Anteil? 240
6. Gesamte gesparte Steuer? 460
14.
James verdient 29.000 Euro und sein Grenzsteuersatz ist 15%. Sein Freund bietet ihm einen Nebenjob an, der 3.000 Euro zahlt. Was ist sein Nettoeinkommen aus dem Nebenjob nach Steuern?
Lösung: 2550
Das Nebenjob-Einkommen (3.000 Euro) wird mit James' Grenzsteuersatz von 15% besteuert. Steuer = Euro. Netto = Euro.
15.
Emma verdient 44.500 Euro. Die Stufengrenze liegt bei 45.000 Euro, wo der Satz von 12% auf 22% springt. Wenn Emma zusätzlich 1.000 Euro verdient, wie viel davon wird mit 22% besteuert?
1. a)0 Euro
2. b)Die vollen 1.000 bei 12%
3. c)1.000 Euro
4. d)500 Euro
Lösung: 500 Euro
Emma ist 500 Euro unter der 45.000-Grenze. Von ihrer 1.000-Euro-Erhöhung: 500 Euro bleiben in der 12%-Stufe, 500 Euro gehen in die 22%-Stufe. Nur 500 Euro werden zum höheren Satz besteuert!
16.
Wenn du 4.000 Euro Steuern auf ein Einkommen von 40.000 Euro zahlst, was ist dein effektiver Steuersatz? (Antwort als ganze Prozentzahl)
Lösung: 10
Effektiver Satz = . Das bedeutet, dass durchschnittlich 10 Cent von jedem verdienten Euro an Steuern gehen.
17.
Vergleiche zwei Jobs: Job A zahlt 55.000 Euro, Job B zahlt 65.000 Euro. Mit den Stufen 0-15.000 bei 10%, 15.001-50.000 bei 20%, 50.001-100.000 bei 30%, wie viel MEHR Nettoeinkommen bietet Job B?
Lösung: 7000
1. Was ist die Steuer auf die erste Stufe (15.000 bei 10%) für beide Jobs? 1500
2. Was ist die Steuer auf die zweite Stufe (35.000 bei 20%) für beide Jobs? 7000
3. Was ist Job As Steuer auf die dritte Stufe (5.000 bei 30%)? 1500
4. Was ist Job Bs Steuer auf die dritte Stufe (15.000 bei 30%)? 4500
5. Was ist Job As Gesamtsteuer? 10000
6. Was ist Job Bs Gesamtsteuer? 13000
7. Netto A (55.000 - 10.000)? 45000
8. Netto B (65.000 - 13.000)? 52000
9. Wie viel mehr bietet Job B? 7000