Fundamentos del impuesto sobre la renta

Escribe el procedimiento de cada ejercicio.

1.
¿Qué es el impuesto sobre la renta?
1. a)Un impuesto sobre el dinero que ganas
2. b)Un impuesto sobre los artículos que compras
3. c)Una tarifa por usar las carreteras
4. d)Un pago solo para sanidad
Respuesta: Un impuesto sobre el dinero que ganas
El impuesto sobre la renta es un impuesto sobre el dinero que ganas del trabajo, inversiones u otras fuentes. Los gobiernos lo usan para financiar servicios públicos.
2.
Si ganas 20000 euros y el tipo impositivo único es del 10%, ¿cuánto impuesto debes?
Respuesta: 2000
euros. Con un impuesto único, simplemente multiplicas tu ingreso total por el tipo impositivo.
3.
En un sistema fiscal progresivo, ¿qué sucede cuando pasas a un tramo superior?
1. a)Pagas menos impuestos en total
2. b)Solo tu ingreso adicional por encima del umbral se grava al tipo superior
3. c)El tramo anterior ya no se aplica
4. d)Todo tu ingreso se grava al tipo superior
Respuesta: Solo tu ingreso adicional por encima del umbral se grava al tipo superior
En un sistema progresivo, solo los ingresos que caen dentro de cada tramo se gravan a esa tasa. Tus ingresos más bajos siguen gravados a tasas más bajas.
4.
Ganas 50000 euros y pagas 7500 euros en impuestos. ¿Cuál es tu tipo efectivo en porcentaje?
Respuesta: 15
Tipo efectivo = . Este es tu tipo impositivo promedio sobre todos tus ingresos.
5.
Calcula el impuesto sobre 25000 euros con un tipo único del 20%. Luego encuentra el sueldo neto.
Respuesta: 20000
1. ¿Cuál es el monto del ingreso? 25000
2. ¿Qué es 20% como decimal? 0.20
3. ¿Cuál es el monto del impuesto (ingreso x tasa)? 5000
4. ¿Cuál es el sueldo neto (ingreso - impuesto)? 20000
6.
Un sistema fiscal tiene dos tramos: 10% sobre ingresos 0-30000 euros, y 25% por encima de 30000 euros. Alguien gana 30001 euros. ¿Cuánto MÁS impuesto paga comparado con alguien que gana 30000 euros?
1. a)1 euro
2. b)0,25 euros (25 céntimos)
3. c)25 euros
4. d)7500 euros
Respuesta: 0,25 euros (25 céntimos)
Solo el 1 euro por encima de 30000 se grava al 25%, por lo que el impuesto extra es euros. ¡Esto muestra por qué ganar más nunca reduce tu sueldo neto!
7.
Un país tiene dos tramos fiscales: 15% sobre los primeros 25000 euros, y 30% sobre ingresos por encima de 25000 euros. ¿Cuánto impuesto debe alguien que gana 40000 euros?
Respuesta: 8250
Primer tramo: . Segundo tramo: . Total: euros.
8.
Calcula el impuesto total para 45000 euros usando estos tramos: 10% sobre 0-15000, 20% sobre 15001-35000, y 30% por encima de 35000.
Respuesta: 8500
1. ¿Cuánto ingreso está en el primer tramo (0-15000)? 15000
2. ¿Cuál es el impuesto sobre el primer tramo (15000 x 10%)? 1500
3. ¿Cuánto ingreso está en el segundo tramo (15001-35000)? 20000
4. ¿Cuál es el impuesto sobre el segundo tramo (20000 x 20%)? 4000
5. ¿Cuánto ingreso está en el tercer tramo (por encima de 35000)? 10000
6. ¿Cuál es el impuesto sobre el tercer tramo (10000 x 30%)? 3000
7. ¿Cuál es el impuesto total? 8500
9.
Alguien paga 6000 euros de impuestos sobre 40000 euros de ingresos. ¿Cuál es su tipo efectivo?
1. a)25%
2. b)20%
3. c)15%
4. d)30%
Respuesta: 15%
Tipo efectivo = . Este es el tipo promedio pagado sobre todos los ingresos.
10.
Tu renta bruta es de 60000 euros y tu deducción estándar es de 12000 euros. ¿Cuál es tu renta imponible?
Respuesta: 48000
Renta imponible = euros. Solo pagas impuestos sobre los ingresos después de deducciones.
11.
María gana 55000 euros. Los tramos son: 12% sobre 0-20000, y 22% sobre 20001-55000. Calcula su impuesto total y tipo efectivo.
Respuesta: 18.4
1. ¿Cuál es el impuesto sobre los primeros 20000 (al 12%)? 2400
2. ¿Cuánto ingreso está por encima de 20000? 35000
3. ¿Cuál es el impuesto sobre los 35000 (al 22%)? 7700
4. ¿Cuál es el impuesto total? 10100
5. ¿Cuál es el tipo efectivo (impuesto total / ingreso x 100)? 18.4
12.
El tipo marginal de Juan es 32% y su tipo efectivo es 22%. ¿Cuál afirmación es VERDADERA?
1. a)Todos sus ingresos se gravan al 32%
2. b)Su sueldo neto es el 68% de sus ingresos
3. c)Está en el tramo impositivo más bajo
4. d)Su tipo impositivo promedio sobre todos sus ingresos es 22%
Respuesta: Su tipo impositivo promedio sobre todos sus ingresos es 22%
El tipo efectivo (22%) representa el tipo promedio pagado sobre TODOS los ingresos. El tipo marginal (32%) solo se aplica a la última porción de ingresos en el tramo más alto.
13.
Tramos: 10% sobre 0-10000, 20% sobre 10001-40000, 35% por encima de 40000. ¿Cuál es el impuesto total sobre 70000 euros?
Respuesta: 17500
Tramo 1: . Tramo 2: . Tramo 3: . Total: euros.
14.
Lisa recibe un aumento de 50000 a 60000 euros. Tramos: 15% sobre 0-30000, 25% sobre 30001-50000, 35% por encima de 50000. ¿Cuánto más sueldo neto obtiene?
Respuesta: 6500
1. ¿Cuál es el monto del aumento? 10000
2. ¿En qué tramo está el aumento? 35
3. ¿Cuál es el impuesto sobre el aumento (10000 x 35%)? 3500
4. ¿Cuál es el sueldo neto extra (aumento - impuesto)? 6500
15.
Calcula el tipo efectivo para 80000 euros con los tramos: 12% sobre 0-15000, 22% sobre 15001-50000, 32% por encima de 50000. Redondea a un decimal.
Respuesta: 23.9
1. ¿Impuesto sobre primer tramo (15000 al 12%)? 1800
2. ¿Ingreso en el segundo tramo? 35000
3. ¿Impuesto sobre segundo tramo (35000 al 22%)? 7700
4. ¿Ingreso en el tercer tramo? 30000
5. ¿Impuesto sobre tercer tramo (30000 al 32%)? 9600
6. ¿Impuesto total? 19100
7. ¿Tipo efectivo (impuesto total / ingreso x 100)? 23.9
16.
¿Qué es la 'renta imponible'?
1. a)La cantidad de impuesto que debes
2. b)Los ingresos después de restar deducciones
3. c)Solo los ingresos de tu trabajo
4. d)Los ingresos totales antes de ajustes
Respuesta: Los ingresos después de restar deducciones
La renta imponible es tu ingreso bruto (total) menos las deducciones que puedes hacer. Esta es la cantidad que se grava.
17.
Un freelancer gana 90000 euros. Después de una deducción de 15000 euros, ¿cuál es su sueldo neto con los tramos: 10% sobre 0-20000, 22% sobre 20001-50000, 32% por encima de 50000?
Respuesta: 73400
Imponible: 75000. Impuesto: . Neto: .