Comprender los tramos impositivos

Escribe el procedimiento de cada ejercicio.

1.
En un sistema de tributación progresiva, ¿qué pasa cuando pasas a un tramo superior?
1. a)Tu reembolso de impuestos aumenta
2. b)Solo el ingreso por encima del umbral se grava a la tasa más alta
3. c)Pierdes dinero en general
4. d)Todo tu ingreso se grava a la tasa más alta
Respuesta: Solo el ingreso por encima del umbral se grava a la tasa más alta
En la tributación progresiva, solo el ingreso DENTRO de cada tramo se grava a esa tasa. Pasar a un tramo superior solo afecta el ingreso por encima del umbral, no todo tu ingreso.
2.
¿Qué es la tasa marginal de impuesto?
1. a)Tu tasa promedio de impuesto
2. b)El impuesto total que pagas
3. c)La tasa de impuesto sobre tu último euro ganado
4. d)La tasa del tramo más bajo
Respuesta: La tasa de impuesto sobre tu último euro ganado
La tasa marginal es la tasa aplicada a tu último (o próximo) euro de ingreso. Representa el tramo más alto en el que estás, pero solo aplica al ingreso dentro de ese tramo.
3.
Si el primer tramo es de 0 a 10.000 euros al 10%, ¿cuánto impuesto se debe sobre 10.000 euros?
Respuesta: 1000
euros. Como los 10.000 euros caen en el primer tramo, todo se grava al 10%.
4.
Si ganas 8.000 euros y la tasa de impuesto para tu tramo es del 10%, ¿cuál es tu impuesto?
Respuesta: 800
euros. Este es un cálculo directo cuando todo el ingreso cae en un solo tramo.
5.
Calcula el impuesto total sobre 25.000 euros usando estos tramos: 0-10.000 euros al 10%, 10.001-40.000 euros al 20%.
Respuesta: 4000
1. ¿Cuánto ingreso cae en el primer tramo (0-10.000)? 10000
2. ¿Cuál es el impuesto sobre el primer tramo al 10%? 1000
3. ¿Cuánto ingreso cae en el segundo tramo? 15000
4. ¿Cuál es el impuesto sobre el segundo tramo al 20%? 3000
5. ¿Cuál es el impuesto total? 4000
6.
Usando los tramos 0-10.000 euros al 10% y 10.001-40.000 euros al 20%, ¿cuál es la tasa efectiva sobre 25.000 euros? (Respuesta como porcentaje, ej. 16)
Respuesta: 16
El impuesto total es 4.000 euros. Tasa efectiva = . ¡Esto es menor que la tasa marginal del 20%!
7.
Ana gana 30.000 euros. Su tasa marginal es del 20%. ¿Cuál afirmación es VERDADERA?
1. a)Paga exactamente 6.000 euros de impuestos
2. b)Pasar a 31.000 euros disminuiría su salario neto
3. c)Su tasa efectiva es exactamente 20%
4. d)Su tasa efectiva es menor que 20%
Respuesta: Su tasa efectiva es menor que 20%
La tasa efectiva es SIEMPRE menor que la tasa marginal en un sistema progresivo. Parte del ingreso de Ana se grava a tasas más bajas (10%), por lo que su tasa promedio está por debajo del 20%.
8.
Tom gana 35.000 euros. Usando los tramos 0-10.000 al 10%, 10.001-30.000 al 15% y 30.001-60.000 al 25%, calcula su impuesto total.
Respuesta: 5250
1. ¿Cuál es el impuesto sobre los primeros 10.000 euros al 10%? 1000
2. ¿Cuánto ingreso está en el segundo tramo (10.001-30.000)? 20000
3. ¿Cuál es el impuesto sobre el segundo tramo al 15%? 3000
4. ¿Cuánto ingreso está en el tercer tramo (30.001-35.000)? 5000
5. ¿Cuál es el impuesto sobre el tercer tramo al 25%? 1250
6. ¿Cuál es el impuesto total? 5250
9.
María gana 40.000 euros y su tasa marginal es del 22%. Si obtiene un aumento de 5.000 euros, ¿cuánto salario neto extra recibirá?
1. a)3.900 euros
2. b)Perdería dinero
3. c)5.000 euros
4. d)1.100 euros
Respuesta: 3.900 euros
El aumento de 5.000 euros se grava a la tasa marginal del 22%. Impuesto = euros. Neto extra = euros. ¡María siempre conserva dinero de un aumento!
10.
Calcula el impuesto total Y la tasa efectiva sobre 60.000 euros usando: 0-15.000 al 10%, 15.001-45.000 al 20%, 45.001-100.000 al 30%. Da la tasa efectiva como número entero.
Respuesta: 20
1. ¿Cuál es el impuesto sobre el primer tramo (15.000 al 10%)? 1500
2. ¿Cuál es el impuesto sobre el segundo tramo (30.000 al 20%)? 6000
3. ¿Cuál es el impuesto sobre el tercer tramo (15.000 al 30%)? 4500
4. ¿Cuál es el impuesto total? 12000
5. ¿Cuál es la tasa efectiva (impuesto total dividido por ingreso, como %)? 20
11.
John gana 50.000 euros. Usando los tramos 0-10.000 al 10%, 10.001-30.000 al 15%, 30.001-50.000 al 25%, ¿cuál es su salario neto después de impuestos?
Respuesta: 41000
Impuesto: euros. Neto: euros.
12.
¿Qué es la tasa efectiva de impuesto?
1. a)Impuesto total dividido por ingreso total
2. b)La tasa del tramo más alto
3. c)La diferencia entre tramos
4. d)El impuesto sobre tu primer euro
Respuesta: Impuesto total dividido por ingreso total
La tasa efectiva es tu impuesto total dividido por tu ingreso total. Representa tu tasa de impuesto promedio en todos los tramos, que es siempre menor que tu tasa marginal.
13.
Lisa gana 45.000 euros. Puede contribuir hasta 5.000 euros a una cuenta de jubilación con impuestos diferidos. Usando los tramos 0-11.000 al 10%, 11.001-44.000 al 12%, 44.001-100.000 al 22%, ¿cuánto impuesto ahorraría contribuyendo 3.000 euros?
Respuesta: 460
1. ¿Cuánto del ingreso de Lisa está en el tramo del 22%? 1000
2. La contribución de 3.000 euros reduce el ingreso. ¿Cuánto viene del tramo del 22%? 1000
3. ¿Cuánto viene del tramo del 12%? 2000
4. ¿Impuesto ahorrado en la porción del 22%? 220
5. ¿Impuesto ahorrado en la porción del 12%? 240
6. ¿Impuesto total ahorrado? 460
14.
James gana 29.000 euros y su tasa marginal es del 15%. Su amigo le ofrece un trabajo extra que paga 3.000 euros. ¿Cuál será su salario neto del trabajo extra después de impuestos?
Respuesta: 2550
El ingreso del trabajo extra (3.000 euros) se grava a la tasa marginal de James del 15%. Impuesto = euros. Neto = euros.
15.
Emma gana 44.500 euros. El umbral del tramo está en 45.000 euros, donde la tasa salta del 12% al 22%. Si Emma gana 1.000 euros extra, ¿cuánto de esos 1.000 se grava al 22%?
1. a)0 euros
2. b)Los 1.000 completos al 12%
3. c)1.000 euros
4. d)500 euros
Respuesta: 500 euros
Emma está 500 euros por debajo del umbral de 45.000. De su aumento de 1.000 euros: 500 euros permanecen en el tramo del 12%, 500 euros entran en el tramo del 22%. ¡Solo 500 euros se gravan a la tasa más alta!
16.
Si pagas 4.000 euros de impuestos sobre un ingreso de 40.000 euros, ¿cuál es tu tasa efectiva? (Respuesta como porcentaje entero)
Respuesta: 10
Tasa efectiva = . Esto significa que en promedio, 10 céntimos de cada euro que ganas van a impuestos.
17.
Compara dos trabajos: el trabajo A paga 55.000 euros, el trabajo B paga 65.000 euros. Usando los tramos 0-15.000 al 10%, 15.001-50.000 al 20%, 50.001-100.000 al 30%, ¿cuánto MÁS salario neto ofrece el trabajo B?
Respuesta: 7000
1. ¿Cuál es el impuesto sobre el primer tramo (15.000 al 10%) para ambos trabajos? 1500
2. ¿Cuál es el impuesto sobre el segundo tramo (35.000 al 20%) para ambos trabajos? 7000
3. ¿Cuál es el impuesto del trabajo A sobre el tercer tramo (5.000 al 30%)? 1500
4. ¿Cuál es el impuesto del trabajo B sobre el tercer tramo (15.000 al 30%)? 4500
5. ¿Cuál es el impuesto total del trabajo A? 10000
6. ¿Cuál es el impuesto total del trabajo B? 13000
7. ¿Neto A (55.000 - 10.000)? 45000
8. ¿Neto B (65.000 - 13.000)? 52000
9. ¿Cuánto más ofrece el trabajo B? 7000